控排企业碳交易未达履约目标的罚则设定

 

　　虽然美国特朗普政府宣布退出《巴黎协定》并推行“第一能源计划”，但美国之前的区域性温室气体减排行动（RGGI）仍然具有借鉴意义。碳排放权交易的惩罚机制是在《RGGI碳排放权交易示范规则》中，因为美国是自愿性减排市场，在惩罚机制上较欧盟相比较为宽松，按照下期缴纳3倍拖欠配额，只有补偿性的罚金，而没有惩罚性的罚金[9]。 
 

　　加拿大魁北克省从2008年开始成为西部气候计划（WCI）的成员，并且计划于2014年1月1日起正式与加利福尼亚州碳市场进行对接。魁北克政府要求纳入实体每年6月1日前提交经核证的碳排放报告，随后上缴等量配额。未履行履约义务的自然人最高处以3 000～500 000加元并处最高18个月的有期徒刑，未履行的法人将处以10 000～3 000 000加元的罚款。第二次未履行义务处罚将翻倍。另外相关机构有权停止未履行义务的纳入实体配额的分配资格。纳入实体在履约期末11月1日前未能上缴足额配额，每个欠缴配额将需要上缴3个配额。惩罚方式上采用了将罚则与企业资质相连，对不履约企业取消其相关资质。 
 

　　在新西兰的碳排放权交易体系（NZETS）所建立的法案《气候变化应对法令2002》中，在新西兰没有履行减排目标的控排主体还需要承担民事、刑事责任。控排主体若刻意不履约而又拒绝接受惩罚的，对于这种不符合减排义务的单位主体，按照2倍的比例增加1倍的补偿额度并要求缴纳60美元/t的罚金，同时参与者也将面临着定罪的风险。在配额的拖欠惩罚方面，需要缴纳拖欠配额并上缴30～50新西兰币/tCO2e罚款，或缴纳两倍拖欠配额。新西兰的碳排放权交易体系中的控排企业除了没有履行配额方面的义务外，还规定了违反其他控排主体义务的法律责任，分为核心减排义务和非核心减排义务两种，过失性违反非核心义务控排主体的惩罚制度属于民事责任，具体规定为累进惩罚，首次违反为4 000美元，第二次为8 000美元，在此基础上以4 000美元累进递增，对于违反核心减排义务的控排主体进行大额罚金和采取等级定罪[10]。 本+文内.容.来.自：中`国`碳`排*放*交*易^网 ta np ai fan g.com

　　综上，从国别法律的比较来看，罚款数额规定的方式主要有三类，一类是绝对数额，例如欧盟、新西兰、加拿大魁北克省，一类是相对数额，例如韩国规定的3倍市场碳均价，第三类是绝对数额和相对数额的结合，例如韩国既规定了3倍的市场碳均价，也同时规定了最高不超过每吨100 000韩元。三种方式不存在优劣之分，往往和各自的立法权限和立法习惯相关。罚款的数额应该根据各地方的惩罚严厉性成本与确定性收益的有效组合制定。同时，在惩罚方式选择上，新西兰制定了累进惩罚的模式，欧盟、加拿大魁北克省采用了将罚则与企业资质相连，新西兰和加拿大魁北克省采用双罚则制，欧盟、新西兰、日本东京采取将未达履约目标企业以信用记录的方式进行公开。因此，我国可以借鉴域外的惩罚数额以及惩罚方式，通过组合惩罚模式、累进惩罚模式等设计更加完善的罚则制度，保证我国统一全国碳市场初期各行业控排主体完成履约目标。  本`文-内.容.来.自：中`国^碳`排*放*交^易^网 ta np ai fan g.com